Временный опцион, Внешняя (временная) стоимость (Extrinsic Value) — Инвестопедия: инвестиционная энциклопедия

Опцион в IFRS 2.

Внутренняя стоимость — это разница между справедливой стоимостью базисных активов в д. Цена исполнения — это цена, по которой владелец опциона может в нашем случае купить или продать, но в нашем случае именно купить соответствующие акции.

В нашем случае, поскольку речь идет временный опцион акциях в качестве оплаты за услуги, базисным активом являются акции, которые контрагент при исполнении опциона приобретает.

Цену исполнения принято называть ценой strike. Цена на базисный временный опцион, сложившаяся на рынке в определенный момент времени, называется ценой временный опцион. Здесь стоит заметить: поскольку в нашем случае когда за оказанные по таким соглашениям услуги рассчитываются опционами на акции тот, кто оказывает услуги, опционы приобретает, а не отчуждает.

Обязательства эмитента как раз и составляют сумму премий, которую приобретателю опционов пришлось бы заплатить эмитенту в случае, если бы ни о каких поставках с его стороны речь не шла.

Пример 4.

Если спотовая цена базисного актива пакета акций, в нашем случае равна. Если спотовая цена базисного актива. Отрицательная внутренняя стоимость не принимается во внимание.

• Начинающим о заработке в интернет
• Теория реальных опционов представляет собой объединение
• Ценообразование опционов, цена исполнения колл опциона - frombox.ru
• Как анализить цену опциона – JEX

Чем больше времени остается до даты исполнения, тем больше вероятность того, что риск изменения его внутренней стоимости возрастет.

Или не приобретают.

• Опцион – просто о сложном|OptionsWorld
• Премия по опциону — Википедия
• Внутренняя и временная стоимость опциона
• От чего зависит стоимость опциона?